¿Qué debe comprobar?
1. Revise factura y cliente
Compare número, cliente, estado y saldo pendiente. Un borrador o una factura cancelada no acredita un cobro definitivo.
2. Compruebe moneda y precisión
Compare las monedas. Si difieren, documente fecha y tipo de cambio; no sume directamente los importes.
3. Registre una referencia única
Use referencia bancaria y fecha. Compruebe si ya existe para evitar duplicados y conserve justificantes según la política de la empresa.
4. Verifique el saldo
Ejemplo ilustrativo: factura de 100 y pago de 40 en la misma moneda dejan 60. Revise el saldo antes del siguiente pago y no lo exceda.
5. Distinga cobro y contabilización
Registrar un pago no implica un asiento automático. Verifique integración, permisos de contabilización y período abierto.
6. Concilie las pruebas
Compare saldo del cliente, facturas, pagos y extracto bancario. Revise asientos y balance de comprobación por separado; conserve el historial al corregir.
El siguiente paso práctico
Pruebe una factura y dos pagos en un entorno de prueba. Revise el saldo y la liquidación, y compruebe después qué se contabilizó realmente.